1. Статистика Всемирного совета кредитных союзов за 2009 г.

Всемирный совет кредитных союзов опубликовал статистический доклад деятельности кредитных кооперативов за 2009 г., согласно которому кредитные кооперативы, несмотря на финансовый кризис, испытывают значительный рост по всем финансовым показателям. В данном отчёте были проведены исследования кредитных союзов в 97 странах, оказывающих микрофинансовые услуги пайщикам. Результаты исследования показали, что 49330 кредитных союзов обслуживают примерно 184 млн пайщиков в 97 странах.

22 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

2. Становление института саморегулирования кредитных кооперативов

Выступление Николая Койкова на Втором Форуме приволжско-уральских кредитных кооперативов С принятием закона "О кредитной кооперации" тема саморегулирования, стала основной. Небольшая справка о развитии и состоянии кредитной кооперации в Башкирии. Свое начало кредитная кооперации в Башкирии взяла в 2000 году, когда был учрежден первый кредитный кооператив в форме Общества взаимного кредитования. Отработанная модель и активная пропаганда ОВК, как формы микрофинансирования, быстро дало свои результаты, в 2002 году по примеру ОВК, было создано ещё 4 кооператива. Башкирской кооперации повезло, её идею на этапе становления, подхватил руководитель Республиканского Фонда помощи предпринимательства, что позволило получить государственную поддержку и вести пропаганду с высоких трибун и через СМИ. Для активизации пропагандисткой деятельности и защиты интересов был создан Союз организаций кредитования Башкортостана. Это дало свои плоды. Началось активное создание кредитных кооперативов, что потребовало наличие внешних финансовых ресурсов для их стабильной работы. В 2004 году, благодаря полученному гранту мы смогли вложить начальные деньги и сформировать Гарантийный, а затем и Стабилизационный фонды. Главный итог работы фондов, стабильное и активное развитие кредитных кооперативов. Методологическая, официальная и финансовая поддержка, сыграли решающую роль в развитии кооперативов и системы в целом. За 2004-2006 годы системно было создано 24 кредитных кооператива. Но в период развития кредитной кооперации в Башкирии, было не только положительное взаимодействие с органами власти. Если одни властные структуры нас поддерживали, то другие с точностью до наоборот. Буквально с самого начала работы кредитных кооперативов, основным "злым гением" стала налоговая. Начиная от проблем с регистрацией, до абсурдных требований - дайте лицензию на вашу деятельность. Ну и конечно, безусловное требование - платить все налоги. Как говорится "Не было бы счастья, на несчастье помогло". Пришлось по все налогам, кроме НДС судится. И в результате уже на начальном этапе, мы отспорили налог с продаж, ЕСН и налог на прибыль. Возможность минимизировать затраты на налоги позволила расти активам кооперативов кратно, за год наиболее экономные и рачительные руководители увеличивали размеры активов своих кооперативов до 150%. Всего за счет созданного налогового режима, только за первые пять лет (2003-2008), в обороте кооперативов СОК РБ, осталось более 300 млн. рублей. Активное развитие кооперативов и их объемов потребовало создание самостоятельной организации по их финансированию. В 2006 году кредитные кооперативы члены СОК РБ, заключили соглашение о создании Фонда развития кредитной кооперации РБ (ФРККБ). Спрос на займы значительно опережал привлечение личных сбережений, из-за недоверия населения. Необходимо было создание организации, которая бы давала внешнюю финансовую гарантию возвратности сбережений. 2007 году в РБ, было создано общество взаимного страхования "СОКК-Страхование". За период деятельности ОВС "СОКК-Страхование" подтвердил свои преимущества: качественные без волокит, оперативные выплаты по страховым случаям; использование страховых резервов для финансовой поддержки кооперативов участников ОВС. До начала национального проекта, в Башкирии в основном создавались кооперативы в форме ОВК и КПКГ. С началом проекта, начали активно развиваться сельские кредитные кооперативы. За 2006-2007 годы СКПК были созданы практически во всех районах. Но начать работу смогли только 32 СКПК. Из них 27 созданы непосредственно в рамках Национального проекта, администрациями районов. Вместе с развитием кредитных кооперативов развивалась инфраструктура кооперации, которая позволила: Разработать финансовую модель кредитной кооперации Башкирии (созданы кооперативы с участками с единой Моделью в 52 районах из 54 в РБ /территориальный охват 96%/); Сформировать кредитную, учетную и налоговую политики (оптимизация кредитного процесса и минимизация налогообложения позволила кооперативам эффективно развиваться /средний рост активов до 100% ежегодно, при положительных показателях. К 2008 году доля собственных активов, за счет оптимизации налогов, в кооперативах доходила до 30%); Разработать специализированную компьютерную программу для МФО "1С.Взаимный кредит" (сегодня "1С.ВК" используют более 60 кооперативов из 5-ми регионов РФ); Создать учебно-консультационный центр (подготовлено 7 тренеров, разработано 14 тем семинар-тренингов, обучено более 200 человек, в т.ч. специалистов МФО соседних регионов); Сформировать систему защиты интересов кредитных кооперативов в суде, иных государственных органах (за годы деятельности сформирована положительная судебная и административная практика по микрофинансовой деятельности, которая с успехом, используется, как в Башкортостане, так и в других регионах РФ); Сформировать систему защиты имущественных интересов кооперативов и пайщиков за счет внешнего и внутреннего страхования и реинвестирования (за 2007-2008 годы в ОВС привлечено 17 кооперативов, обслужено 18 страховых случаев (смерть и НС пайщиков), кооперативам выдано 53 займа на общую сумму 14 млн.рублей, за счет привлечения свободных средств от кооперативов в общей сумме - 8,8 млн. рублей, от внешних инвесторов - 3,6 млн. рублей). В 2007 году инфраструктура была объединена в простое товарищество "Башкирское Региональное объединение кредитной кооперации" (БРОКК). В состав которого вошли организации: ООО "БРОКК-Консалт" - для организации обучения, консультационной и технической поддержки; ОВС "СОКК-СТРАХОВАНИЕ" - для страхования имущественных рисков; Республиканский потребительский кооператив второго уровня (РПКВУ) "БРОКК-Финанс" - для формирования фондов финансовой защиты Фонд развития кредитной кооперации Республики Башкортостан (ФРККБ) - для реинвестирования свободных средств кредитных кооперативов. В БРОКК стали также обращаться кооперативы из других регионов, в основном соседних, потому что исторически сложилось, что в большинстве соседних регионов кредитные кооперативы начали активное развитие позднее и в основном существовали разрозненно. Статистика системы кредитной кооперации Башкирии Период Кол-во коопера-тивов Общее кол-во пайщиков Кол-во выданных займов Об. сумма займов               (в млн.) Об. сумма активов               (в млн.) 2001 1 180 192 1,5 0,9 2002 5 410 470 8,7 6,5 2003 9 980 1200 29 21 2004 17 2300 2900 89 61 2005 31 6700 7300 350 210 2006 69 16100 18300 1140 690 2007 109 41200 47100 1850 1070 2008 107 49400 53200 2030 1270 2009 94 51300 45300 1320 710 Башкирия стала родиной не только: одной из самых популярных компьютерной программы (является ведущей по количеству пользователей в т.ч. за пределами Республики); наиболее эффективной налоговой политики (выработаны положительные судебные решения по освобождению от всех основных налогов); но и организации проведения массовых мероприятий отдыха с участием представителей кредитных кооперативов многих регионов (в последствии эту традицию подхватили многие регионы). Этап саморегулирования логичный процесс, продолжения становления кредитной кооперации в России. Будет ли этот процесс качественным или формальным, зависит, от его участников. Кредитные кооперативы Башкирии и соседних регионов участники БРОКК, также участвуют в обсуждении процесса саморегулирования. Ими изучаются потенциальные СРО, обобщается и анализируется опыт работы объединений кредитной кооперации, СРО других сфер деятельности. И участие во 2-м Приволжско-Уральском Форуме кредитных кооперативов, служит доказательством этого. Цель участия в Форуме - анализ подхода организаторов СРО к решению вопросов, возникающих у кредитных кооперативов. Наиболее важными, из которых являются: Контроль и защита в СРО формальные или реальные? Должны ли стандарты деятельности в СРО выстраивать кредитную и учетную политику с учетом традиций территории? Возможно ли включение в принципы деятельности СРО, повышенной финансовой территориальной ответственности кооперативов, за участника СРО своего региона (территории), в целях повышения ответственности территориального представительства и снижения затрат центрального аппарата СРО на контроль за деятельностью участников СРО? Возможно ли ограничение доступа проверяющих к информации по деятельности кооператива? Должна ли СРО заниматься, помимо основной деятельностью, повышением качества деятельности кредитных кооперативов? Правовой контакт" с гос.структурами /МФ, ФНС, МЭР, МВД и т.д/. Как соотнести интересы конкретной группы с интересами других групп, когда подход к конкретному вопросу различен? Принципы формирования бюджета СРО? Скачать презентацию выступления Н. Койкова

22 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail

3. История становления кредитной кооперации в Республики Башкоторстан

Башкирское Региональное объединение кредитной кооперации Свое начало в Башкирии кредитная кооперации взяла в 2000 году. Однажды, Председатель ЦАКС Людмила Александровна Кукушина, рассказала историю создания КПК "Альтернатива" одного из первых кооперативов в России. В то время она работала в банке. Однажды к ней за кредитом обратилась мама ребенка, которому нужна была срочная операция. Как Людмила Александровна не старалась, помочь женщине получить кредит, это не получилось в силу формальности правил в банке. Были подобные истории и у других руководителей кооперативов, кто пришел в кооперацию из Банков. История возникновения идеи создания кредитного кооператива в Башкирии, не столь социальна, но очень похожа по ситуации. Мужчина совершил ДТП, на автомашине друга и как добросовестный человек, решил ёе быстро отремонтировать, т.к. как уезжал на вахту. Но именно, то, что место работы, на севере, мужчине, не смотря на его высокую зарплату, пришлось отказать. Этот случай, как и ряд других, заставил меня задуматься, как исправить ситуацию, чтобы не отказывать людям по формальным основаниям. Прорабатывались разные варианты, но все они были в рамках банка. Вскоре такая возможность появилась. Крупное предприятие обратилось с предложением разработать проект потребительского кредитования своих сотрудников, в котором я принял участие. Однако, нестабильность экономики, заставило предприятие отказаться от проекта, но не меня, от идеи организовать потребительское кредитование. Но как показало время, идея сделать это в рамках банка, опережала событие минимум лет на пять. В силу личных обстоятельств, в 2000 году, я ушел из банка и нужно было принимать решение, чем заняться. И я решил попробовать реализовать идею небанковского кредитования. Закон "О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ" позволял сделать подобную структуру, вне рамок банка, в форме Общества взаимного кредитования и я обратился в Фонд развития и помощи малого предпринимательства РБ. В то время финансовым директором ФРПМП РБ был Каримов. Идея создания ему очень понравилась, так как именно в это время они изучали опыт работы своих коллег из Свердловской области, которые на базе муниципальных фондов сумели организовать небанковское кредитование в больших объемах. Но в Башкирии, такого объема ресурсов не было. Поэтому особый интерес вызвало, что проект не требовал больших бюджетных денег, инвесторами должны были выступить сами предприниматели и граждане. Каримов пообещал финансовую поддержку нашему проекту. И здесь мне повезло еще раз. В это же время, работу ФРПМП РБ возглавил Азамат Талгатович Сагитов. Он так же поддержал эту идею и по сути стал основным покровителем кредитной кооперации на долгие годы. Еще одним везением стало наличие у меня опыта по созданию организаций. Город Мелеуз, был выбран не случайно. Население города Мелеуз, очень консервативно. Предположили, что если этот проект удастся реализовать в этом городе, то тогда, он реальный. Так как, не смотря на огромное желание реализации проекта, большой уверенности, что он будет успешным, не было. И эту неуверенность прибавляли, окружающие и те, с кем приходилось взаимодействовать по реализации данного проекта. Одни в этом видели просто утопию, другие финансовую пирамиду. Не меньшей сложностью было найти желающих стать сотрудниками и учредителями "финансовой пирамиды". Но мне в жизни всегда везло, на людей, которые оказывались в то время, когда они мне были особенно нужны. Мне удалось, убедить еще несколько единомышленников и я начал подготовку документов. 27 ноября 2000 года было проведено учредительное собрание по созданию общества взаимного кредитования. Назвали "ФИНПО" (сократив словосочетание - финансовая поддержка"). Вторым этапом создания ОВК - регистрация. Необычная для тех времен организационно-правовая форма, вызвала в администрации, которая тогда занималась регистрацией юридических лиц много вопросов и минимум желания регистрировать "непонятную организацию". Пришлось долго и упорно, каждому последовательно, рассказывать, показывать документы, рассказывать, что это такое и какую пользу принесет это району. Пройдя все инстанции, процесс регистрации, фактически был блокирован. И вновь везение. Я нашел понимание у заместителя главы администрации по экономике Свинолуповой. Вопрос с регистрацией был решен положительно. Следующим этапом, не менее сложным было организовать сам процесс работы. Подготовить документы проблем не было. На тот момент для меня ОВК это был прообраз банка в упрощенной форме. Так как моими главными помощниками были банкиры сложностей для нас это не представляло. Другое дело, как реализовать это на практике, когда все службы представлены в одном лице "и жнец и на дуде игрец". Решил идти по принципу: "ввязываемся в драку, а там разберемся". Но я не ожидали эффекта "сарафанного радио". Буквально через несколько дней, после выдачи пробного займа у дверей стояло с десяток желающих взять заем и их количество с каждым днем росло. Самым удивительным как с этим потоком справлялась первый сотрудник первого кредитного кооператива Ковинская Тамара Исхаковна, когда находилась в ситуации "найди то не знай что, сделай так не знай как", совершенно незнакомая до этого с финансовой сферой, не говоря уже о кредитовании. Сегодня новые сотрудники, прошедшие обучение и стажировку, приступающие к работе и говорящие, что они боятся, вызывают улыбку при воспоминании, первого сотрудника кооперации. Первый сотрудник, потому что директор, которым был я, с первых дней был озабочен только одной задачей, найти деньги для выдачи займов, соответственно на месте меня ни когда не было, а коммуникации в то время не были так развиты. Те люди и организации, которые обещали на этапе создания кооператива дать денег, в основном свое слово не сдержали. А найти новых инвесторов, "желающих подарить деньги" по иному мое предложение ими не воспринималось, было практически безнадежным делом. И вот здесь и сработал принцип "не имей сто рублей, а имей сто друзей". И как говорится, чем смогли "с миру по нитке", но процесс пошел. Следующий этап - создание аналогов. При создании ОВК "ФИНПО" ни я ни те кто мне помогал, понятия не имели, что не только в мире, но и России уже существуют подобные ОВК. Мы считали, что "изобрели велосипед" и перспективой сохранения и развития ОВК "ФИНПО" видели только в создании аналогов ОВК, для организации системы ОВК как сферы деятельности. Тем более буквально, как только начался процесс деятельности ОВК "ФИНПО" было понятно, что проект реальный и естественно не терпелось, рассказать об этом, где только можно, чтобы найти последователей. Но мой порыв сдерживал Сагитов. Он просил меня "попридержать коней", иначе, мне придется, заниматься только сбором запрошенных материалов, встречами с чиновниками и желающими ознакомится с инновацией, вместо организации процесса, когда еще "куча" нерешенных проблем". Удивляешься прозорливости этого человека. Как только я начал публично рассказывать об ОВК меня сразу затянул круговорот общественной деятельности сильно отвлекающей от основной работы. А работы было много, "растущий организм" кооператива требовал к себе все больше внимания и глубоких знаний, для отработки механизмов, чтобы они не давали сбой. Впервые, я был приглашен на "высокий уровень" в Министерство внешнеэкономических связей и торговли РБ на заседание посвященное принятию закона "О кредитных потребительских кооперативах граждан" осенью 2001 года. С трудом сдерживал свои эмоции по поводу рассуждений "высоких чинов", как должны работать КПКГ. Но самым значимым для меня событием и наградой было извинение зам. министра Вагапова. Ему доложили о наличии в Башкирии кредитного кооператива лишь в ходе заседания и поняв абсурдность теоретических рассуждений, когда в зале находится практик, он произнес "Я приношу извинение представителю ОВК "ФИНПО", о том что не знали, что у нас с Башкирии есть подобная организация и были вынуждены искать кредитные кооперативы, для ознакомления с их опытом, при подготовке к заседанию, в других регионах. В ноябре 2001 года, я впервые попал на конференцию посвященную сельской кредитной кооперации, которая проходила в г.Чебоксары, где я впервые встретился с коллегами. И был очень удивлен и обрадован. Оказалось, что в России уже достаточно действующих кредитных кооперативов и многие уже имели на тот момент многолетний опыт. Это конечно дало очень много информации, опыта, а главное большой заряд желания продолжать начатое дело. Более того, оказалось, что в России уже существовали Объединения кооперации - Лига кредитных союзов и Союз сельской кредитной кооперации. К сожалению в тот момент активность Лиги кредитных союзов снизилась и мы хоть и являлись по сути городским кооперативом вошли в состав Союза сельской кредитной кооперации (ССКК). Руководил в тот момент ССКК уникальный человек - Мазурицкий Анатолий Михайлович, от которого нельзя было не заразится и проникнуться духом кредитной кооперации. Ситуация в 2001 году, когда ССКК активно действовал, а Лига кредитных союзов только начинала возрождать свою деятельность, стала для кредитной кооперации Башкирии уникальной и единственной в своем роде. Традиционно городские кооперативы общались только Лигой, а в последствии и Нац.Союзом, а сельские кооперативы с ССКК. Мы же активно сотрудничали и общались как с коллегами из ССКК, так и Лиги кредитных союзов, которая к 2002 году стала возобновлять свою деятельность, благодаря двум энтузиастам Калиничеву Вадиму Львовичу и Соломкину Александру Алексеевичу. И думаю именно этот фактор дал хороший старт и успехи в короткие сроки, кредитных кооперативов Башкирии, как результат широкого опыта который мы получали при общении с опытными и начинающими кооперативами как ССКК, так и Лиги. В 2001 году был создан Национальный Союз некоммерческих организаций финансовой взаимопомощи. Возглавил его также уникальный человек Волохонский Юрий Николаевич. Следующим большим открытием в 2001 году, был приезд Ирика Ямгутдиновича Зиннатуллина из Буздякского района. Оказывается он интересовался вопросом создания кредитного кооператива ещё в начале 90-х годов. Даже ездил и изучал опыт работы первого в России кредитного кооператива "Суздальский" и встречался с "главным человеком кредитной кооперации" Диной Григорьевной Плахотной. Но волна МММ накрывшая в середине 90-х Россию, не дала возможность реализовать эту идею в Башкирии. Естественно, что вторым районом Башкирии, где был создан кредитный кооператив стал Буздякский район. В апреле 2002 года был зарегистрирован КПКГ "Кредит-Центр". И вновь везение. Директором КПКГ "Кредит-Союза" был избран Шарипов Рустем Раилевич. Человек, который с первых дней стал преданным не только своему кооперативу, где очень быстро организовал работу, но и идее кредитной кооперации. Большую помощь ему в этом оказала Сакаева Валентина Генриховна, бухгалтер КПКГ "Кредит-Союз". Потому что Рустем был уверен, что в его кооперативе все в порядке. Как и в ОВК "ФИНПО" ей пришлось стать основным и единственным работником, так как Рустем, стал помогать мне в создании новых кооперативов и в кооперативе бывал наездами. Еще легче и активней кооператив стал работать, когда в него пришла Мигранова Зухра Тухбасиновна, имеющая большой опыт работы с люди и финансами. Я очень признателен этим людям, которые не только сами смогли качественно самоорганизоваться, но и активно помогать другим начинающим кооперативам. Следующим не менее увлеченным кредитной кооперацией человеком стал Александр Васильевич Белов председатель союза предпринимателей, создавший КПКГ "БелФин" в г.Белорецк. Принимая во внимание огромный интерес, как со стороны власти, так и граждан к кредитной кооперации и желающих создать подобные организации, я обратился с предложением к Сагитову о создании общественной струтуры для организации пропаганды кредитной кооперации, взаимодействия с органами власти и помощи инициативным группам. Предложение им было активно поддержано. Более того, он стал фактически главной движущей силой по решению организационных и финансовых вопросов. 17 апреля 2003 года в зале Министерства внешнеэкономических связей и торговли РБ состоялось учредительное собрание Союза организаций кредитования Республики Башкортостан. Покровительство со стороны Сагитова и создание Союза (СОК РБ /позднее СОКК РБ/), позволило получить государственную поддержку и вести пропаганду с высоких трибун и через СМИ. Это дало свои плоды. В Республике началось активное создание кредитных кооперативов, что потребовало наличие внешних финансовых ресурсов для их стабильной работы. В 2004 году, благодаря средствам гранта и внешних инвесторов, мы смогли сформировать Гарантийный, а затем и Стабилизационный фонды. Главный итог работы фондов - стабильное и активное развитие кредитных кооперативов. Методологическая, официальная и финансовая поддержка, сыграли решающую роль в развитии кооперативов и системы в целом. За 2004-2006 годы системно было создано 24 кредитных кооператива. Но не все положительно воспринимали процесс развития кооперации, в т.ч. и во власти. Если одни властные структуры нас поддерживали, то другие с точностью до наоборот. Буквально с самого начала работы кредитных кооперативов, основным "злым гением" стала налоговая. Начиная от проблем с регистрацией, до абсурдных требований - дайте лицензию на вашу деятельность. Ну и конечно, безусловное требование - платить все налоги. Как говорится "Не было бы счастья, на несчастье помогло". Пришлось по многим налогам судится. И в результате уже на начальном этапе, мы отспорили все те налоги, которые как мы считали, кооперативы не должны были платить. Это дало возможность использовать сэкономленные средства для роста активов и резервов кооперативов. Наиболее экономные и рачительные руководители увеличивали размеры активов своих кооперативов за год кратно. Активное развитие кооперативов и их объемов потребовало создание самостоятельной организации по их финансированию. В 2006 году кредитные кооперативы члены СОК РБ, заключили соглашение о создании Фонда развития кредитной кооперации РБ (ФРККБ). Процесс создания ФРККБ не был однозначный, но нам удалось его запустить и сделать достаточно активным. К 2006 году количество кооперативов участников Союза перевалило за 30. Многие уже стали открывать кооперативные участки, районов, где не было кредитных кооперативов становилось все меньше, стали появляться районы, где были созданы уже два и более кооператива, которые тоже просили принять их в Союз. Принятие новых членов стало вызывать недовольство, со стороны действующих. Чтобы убедить, что опасения по поводу реальности конкуренции беспочвенны в силу малых объемов деятельности кредитных кооперативов, я уговорил основателя Союза ОВК "ФИНПО", не препятствовать, а помочь созданию кредитного кооператива в с.Федоровка, где уже присутствовал кооперативный участок у ОВК "ФИНПО". Село Федоровка было выбрано не случайно. Это один из самых малонаселенных районов и самого районного центра. Эта практика показала, что даже при населении в 4 тыс. человек, в селе могут спокойно работать два сильных кооператива, при минимальной конкуренции. Более того, конкуренция, заставила их систематически заниматься улучшением качества своей работы. Что позволило в кризис пережить его наиболее безболезненно. До начала национального проекта, в Башкирии в основном создавались кооперативы в форме КПКГ. С началом проекта, начали активно развиваться сельские кредитные кооперативы. За 2006-2007 годы СКПК были созданы практически во всех районах. Но начать работу смогли не более половины из созданных СКПК. Так как созданы многие были на административном ресурсе. Вместе с развитием кредитных кооперативов развивалась инфраструктура кооперации, которая позволила: Разработать финансовую модель кредитной кооперации Башкирии (созданы кооперативы с участками с единой Моделью в 52 районах из 54 в РБ /территориальный охват 96%/); Сформировать кредитную, учетную и налоговую политики (оптимизация кредитного процесса и минимизация налогообложения позволила кооперативам эффективно развиваться /средний рост активов до 100% ежегодно, при положительных показателях. К 2008 году доля собственных активов, за счет оптимизации налогов, в кооперативах доходила до 30%); Разработать специализированную компьютерную программу для МФО "1С.Взаимный кредит" (сегодня "1С.ВК" используют более 60 кооперативов из 5-ми регионов РФ); Создать учебно-консультационный центр (подготовлено 7 тренеров, разработано 14 тем семинар-тренингов, обучено более 200 человек, в т.ч. специалистов МФО соседних регионов); Сформировать систему защиты интересов кредитных кооперативов в суде, иных государственных органах (за годы деятельности сформирована положительная судебная и административная практика по микрофинансовой деятельности, которая с успехом, используется, как в Башкортостане, так и в других регионах РФ); Сформировать систему защиты имущественных интересов кооперативов и пайщиков за счет внешнего и внутреннего страхования и реинвестирования (за 2007-2008 годы в ОВС привлечено 17 кооперативов, обслужено 18 страховых случаев (смерть и НС пайщиков), кооперативам выдано 53 займа на общую сумму 14 млн.рублей, за счет привлечения свободных средств от кооперативов в общей сумме - 8,8 млн. рублей, от внешних инвесторов - 3,6 млн. рублей). В 2007 году инфраструктура была объединена в простое товарищество "Башкирское Региональное объединение кредитной кооперации" (БРОКК). В состав которого вошли организации: ООО "БРОКК-Консалт" - для организации обучения, консультационной и технической поддержки; ОВС "СОКК-СТРАХОВАНИЕ" - для страхования имущественных рисков; Республиканский потребительский кооператив второго уровня (РПКВУ) "БРОКК-Финанс" - для формирования фондов финансовой защиты Фонд развития кредитной кооперации Республики Башкортостан (ФРККБ) - для реинвестирования свободных средств кредитных кооперативов. В БРОКК стали также обращаться кооперативы из других регионов, в основном соседних, потому что исторически сложилось, что в соседних районах кредитная кооперация начала активное развитие позднее и в основном существовали разрозненно. Башкирия стала родиной не только: одной из самых популярных компьютерной программы (является ведущей по количеству пользователей в т.ч. за пределами Республики); наиболее эффективной налоговой политики (выработаны положительные судебные решения по освобождению от всех основных налогов); но и организации проведения массовых мероприятий отдыха с участием представителей кредитных кооперативов многих регионов (в последствии эту традицию подхватили многие регионы). Я признателен судьбе, что оказался в нужное время в нужном месте. Что судьба познакомила с очень большим количеством людей таких же увлеченных. Список этот огромен и не ограничивается только теми, кто упомянут в этой книге. Всем им я признателен, за помощь в становлении меня как специалиста, поддержку в трудные моменты. Но особо признателен судьбе, за то, что дала возможность познакомится и слышать маму кредитной кооперации - Дину Григорьевну Плахотную. Она уникальна, не только как специалист, беззаветно посвятившего себя кредитной кооперации, но и как человек, заряжающий своей неиссякаемой энергией и искренней любви к кредитной кооперации. Я просто с упоением слушал её, как при личной беседе так и на различных мероприятиях, где она всегда честно говорила, только то, что она действительно хотела сказать. Очень бы хотелось надеяться, что когда-нибудь выйдет сборник её выступлений и высказываний. Потому что каждое её слово несло огромный смысл, в чём я на протяжении многих лет убеждался, удивляясь её прозорливости. И хотел бы обратится к своим коллегам и тем кто ещё придет в кредитную кооперацию пожалуйста не забывайте и чтите свои корни, потому что: "только тот может построить будущее, кто помнит прошлое".

22 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail

4. Отсутствие единого программного продукта - главная проблема в деятельности кредитных кооперативов

В борьбе за новых пайщиков и благосклонность Минфина выигрывает тот, кто в своей работе использует программные продукты последнего поколения.

21 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

5. Сущность кооперации как формы организации труда и производства

Актуальность теоретического осмысления идей кооперации обусловлена тем, что в настоящее время жизнь диктует необходимость кооперирования сельхозпроизводителей. Необходимость определяется переходом экономики страны от административного устройства к рыночному, сопровождающееся разрывом ранее существовавших связей между предприятиями АПК, развитием мелкотоварного сектора сельского хозяйства, ценовыми диспропорциями, усилением влияния частных монополий и т.д. В то же время сущность сельского кооперативного движения не достаточно осознана даже самими его участниками и имеющиеся труды современных ученых в области кооперации представляют собой скорее кооперативную идеологию, чем кооперативную теорию.     Хотя процессы кооперации в агропромышленном комплексе имеют свои особенности, связанные с особенностями сельского хозяйства, но в общетеоретическом плане эти процессы идентичны общеэкономическим. Поэтому при рассмотрении теоретических основ кооперации в АПК определим сущность понятий «кооперация» и «кооператив». Следует отметить, что за период существования теоретических исследований по проблемам кооперации учеными дано несколько десятков определений этого понятия. Это слово произошло от латинского cooperalio - «сотрудничество». Кооперацией называют сотрудничество вообще, координацию деятельности отдельных производственных единиц или отдельных людей. Эта форма предполагает сотрудничество на межхозяйственном, межотраслевом, межрегиональном и межрайонном уровнях. Под кооперацией также понимается форму организации производства, представляющую собой объединение нескольких субъектов хозяйствования для достижения общих хозяйственных целей. Во втором значении данный термин используется для характеристики формы организации общественного труда, при которой много лиц совместно «...участвуют в одном и том же производственном процессе или в разных, но связанных между собой процессах труда...». Британская энциклопедия понятие кооперации определяет так: «кооперация в специальном и техническом смысле означает ассоциацию некоторого числа лиц или обществ для взаимной выгоды или в целях покупки и распределения предметов потребления». Отечественная теоретическая кооперативная мысль начала развиваться в конце XIX - начале XX века с развитием института кооперации в России. Это продолжалось вплоть до 30-х годов XX века, когда теоретические разногласия между учеными по данному вопросу переросли в политическую борьбу. Понятие «кооперация» можно рассматривать в широком смысле слова -как техническое сотрудничество двух или нескольких людей для выполнения какой-либо работы и кооперации и в узком смысле - как процесс создания специфической организации, составляющей сущность кооперативного движения. Кооперацией также называют систему кооперативов. Так, например, под сельскохозяйственной кооперацией подразумевают систему различных сельскохозяйственных кооперативов и их союзов (ассоциаций), созданных сельскохозяйственными товаропроизводителями в целях удовлетворения своих экономических и иных потребностей. В первом понимании кооперация есть диалектическая противоположность общественного разделения труда. С углублением общественного разделения труда кооперация приобретает все большие масштабы. Понимание кооперации как совместной работы в экономической литературе встречается у В.Ф. Тотомианца, С.З. Бородаевского, М.Н. Соболева, А.А. Николаева, С.Н. Прокоповича и др. Рассматривая кооперацию как форму организации труда в разрезе различных общественно-экономических формаций можно выделить несколько видов кооперации, различающихся своими целями и задачами. Это - первобытная кооперация, образуемая для борьбы с природной стихией; кооперация социалистического общества, осуществляемая для повышения эффективности работы специализированного общественного производства; и, наконец, кооперация, зародившаяся при капитализме и имеющая целью экономическое противостояние различным рыночным институтам. Кооперация, рассматриваемая как всякая полезная совместная деятельность, является универсальной формой, пронизывающей всю экономику с ее разделением труда, и, следовательно, необходимостью сотрудничества. С этой точки зрения кооперативом можно назвать любые объединения - акционерные общества, финансово-промышленные группы и т.д. Однако основным субъектом исследования в данной работе являются кооперативы, а рассмотрение кооперации как формы организации труда лишает понятие кооператива качественной определенности. Поэтому в данной работе понятие кооперация использовалось нами в узком смысле слова - для определения процесса создания кооперативных предприятий как особой организационно-правовой формы деятельности, наделенной специфическими чертами, отсутствующими у других организационно-правовых форм. Эти черты определены Уставом Международного кооперативного альянса. Кооперация как своеобразная форма хозяйственной деятельности с присущими ей признаками родилась в XIX веке в европейских странах. Она отличалась от прочих кооперативных формирований целью и способами возникновения, методами организации и условиями деятельности. Ее появление было вызвано объективными потребностями развития экономических процессов, то есть развитием товарно-денежных отношений. Признаки ее следующие: добровольность членства в кооперативе, выборность руководящих органов и безвозмездность их работы, демократичность управления (один член - один голос), распределение доходов в соответствии с долей участия в работе кооператива, локализация района деятельности и др. В определении кооперации нет до сих пор одной, всеми признаваемой формулы, определяющей ее общее понятие. Что является ее отличительным признаком? Одна группа экономистов указывает, что важнейшим в кооперации является характер добровольности вступления в нее, независимость и демократичность управления; другая группа на первое место ставит способ распределения прибыли; третья - открытый характер кооперативной организации; четвертая - исключительно трудовой характер ее членов, то есть отказ в приеме нетрудовым элементам; пятые - социальный цели, которые она ставит перед собой; шестая - только частичное обобществление хозяйственной деятельности, а не соединение хозяйственных усилий в одно коллективное предприятие. В настоящее время трудно найти хотя бы одну кооперативную организацию, отвечающую сразу всем этим требованиям. Следовательно, ни одно из них не может отражать то общее, что присуще кооперации. Все определяющие кооператив элементы могут быть разделены на две группы: Элементы организационного (хозяйственного) характера (способ распределения прибыли, форма управления и пр.); Элементы социально-целевого характера (освобождение сельхозпроизводителя от экономической эксплуатации и т.д.). В уставе Международного кооперативного альянса, объединяющего более двухсот национальных кооперативных организаций мира в статье 5 дано следующее определение кооператива. «Любая ассоциация лиц или обществ будет признана в качестве кооперативного общества при условии, что она ставит своей целью улучшение экономического и социального положения своих членов с помощью какой-либо хозяйственной деятельности, основанной на взаимопомощи, и что она соответствует кооперативным принципам, сформулированным Рочдельскими пионерами и пересмотренным в 1966 году XXIII конгрессом МКА». МКА предполагает следующую классификацию кооперативов: потребительские, сельскохозяйственные, кредитные, производственные рабочие и ремесленные, жилищные, рыболовецкие. Хотя всякая кооперативная организация является ассоциацией, т.е. объединением, но не всякая ассоциация есть кооперация. По мнению Б. Лаверня, не всякое добровольное демократическое, самоуправляемое объединение лиц для достижения общих хозяйственных целей может быть признано кооперативом. Истинно кооперативной может считаться такая открытая демократическая ассоциация, которая имеет целью «упразднение личных незаработанных доходов и потому отказывается от распределения своих прибылей по капиталистическим принципам». На наш взгляд, это является узкой точкой зрения. По мнению Ш. Жида, «...кооперативы являются ассоциациями рабочих, желающих трудиться сообща для полного освобождения всего рабочего класса и стремящиеся образовать необходимый для этого капитал как можно скорее, при наименьших усилиях». А. Штанге (русский деятель артельного движения) предлагает включать в определение кооператива содействие материальному или духовному благосостоянию своих членов. Наиболее емкие, на наш взгляд, определения кооператива даны М.И. Туган-Барановским и К.А. Пажитновым. Все остальные определения повторяют или развивают их. М.И. Туган-Барановский определяет кооператив как хозяйственное предприятие. Он указывает, что «...кооператив есть такое хозяйственное предприятие нескольких добровольно объединившихся лиц, которое имеет своей целью не получение наибольшего барыша на затраченный капитал, а доставление его сочленам, благодаря общему ведению хозяйства каких-либо выгод иного рода». По определению К.А. Пажитнова, «кооператив есть такое добровольное соединение нескольких лиц, которое имеет своей целью совместными усилиями бороться с эксплуатацией со стороны капитала и улучшить положение своих членов в процессе производства, обмена или распределения хозяйственных благ, т.е. как производителей, потребителей или продавцов рабочей силы". Большинство трактовок (как два последних) определяют кооператив как предприятие, то есть структуру, обеспечивающую производство и обмен товарами. По нашему мнению было бы неверно считать потребительский кооператив предприятием в полном смысле этого слова, так как «...предприятием является самостоятельный субъект хозяйствования, обладающий правами юридического лица, деятельность которого направлена на получение прибыли, осуществляется на свой риск и под свою имущественную ответственность». Если потребительский кооператив соответствует первому пункту определения - то есть обладает самостоятельностью, и третьему пункту (имущественная ответственность за деятельность кооператива), то второму пункту определения (направленность деятельности на получение прибыли) потребительский кооператив не соответствует. Предприятием можно считать производственный кооператив, но не потребительское общество. Кооперация не имеет самостоятельной цели создать свой кооперативный доход, а имеет целью повысить доход и улучшить условия пользования им у тех трудовых хозяйств и малообеспеченных лиц, которые образуют этот союз. «Если кооператив достигает этой цели, то он может заканчивать свой операционный сезон без всякой прибыли или чистого остатка. Это положение немыслимо для частного хозяйства». Некоторые отечественные теоретики кооперации ставят способ распределения прибыли в качестве определяющего условия кооперативного объединения. Так, А.Н, Анцыферов считал, что кооперативная ассоциация есть «...свободное соединение группы лиц для достижения общих хозяйственных целей, основанное на принципах полного равенства участников и самоуправления, в котором каждый из членов принимает непосредственное участие и несет материальную ответственность, а получаемая чистая прибыль не идет на вознаграждение капитала". Из сказанного выше вытекает, что понятие «кооперация» должно быть расчленено на два понятия: кооперативное предприятие и кооперативное (социальное) движение. И для каждого из них должно быть дано определение отдельно. Что касается первого понятия, то оно всесторонне определено М.И. Туган-Барановским. А идею, которую выражает это определение, дал А.В. Чаянов в своей трактовке понятия кооператив. Что касается второго понятия (как движение), то здесь трудно обобщить все определения и дать какое-то одно. Конечно, (о чем свидетельствует история) на этапе становления кооперативного движения оно преследует некоторые идейные соображения. Но как только это движения набирает силу, начинают проявляться имущественные противоречия и идеологическая подоплека исчезает. С социальной точки зрения можно говорить не о кооперативном движении вообще, а о кооперативных движениях. Причем каждое из них служит определенной социальной функции. Поэтому дать единое определение кооперативного предприятия (благодаря его общности) не представляется возможным. Это происходит потому, то в одни рамки предполагается «загнать» различные по своей природе экономические явления. Поэтому искомая общность понятия «кооперация», достигается ценой потери содержания данного термина. Так, например, это общее определение организационного тина кооперативного предприятия не учитывает организационно-хозяйственного содержания, которое вносится в кооперативную работу процессом вертикальной концентрации, протекающим в кооперативной форме. А именно этот процесс концентрации сельского хозяйства и перехода на промышленную основу - это основное содержание процесса. И это - главное отличие производственной кооперации от потребительской. Она не может рассматриваться оторвано от той хозяйственной базы, на которой она стоит, а так как эти базы различны, то и различна сама природа кооперативов. В «Капитале» К. Маркс исследовал возрастание роли кооперации в историческом прогрессе общества. Марксистское общеметодологическое положение о кооперации сводится к тому, что кооперация как форма хозяйствования и взаимоотношений людей в процессе деятельности и добровольного объединения лежит в основе всех общественных устройств, получая лишь в каждом из них дальнейшую спецификацию. С установлением советской власти кооперация приобрела спецификацию, соответствующую идеям коммунистической партии. По идее В.И. Ленина кооперация должна была превратиться в потребительские общества и союзы, организующие учет продуктов и работников и их снабжение. Он отмечал, что «кооперативы ... - единственный аппарат, созданный капиталистическим обществом, который мы должны использовать». В.И. Ленин ставил задачу объединения всех видов кооперативов в Центросоюз. Он видел роль кооперации в том, чтобы она «...оказалась важнейшим фактором в борьбе против бюрократизма». Теоретические кооперативные идеи после революции имели классовый характер. В.И. Ленин критиковал воззрения М.И. Туган-Барановского о том, что «...крестьяне могут перейти к крупному сельскому хозяйству только через трудовую кооперацию», что «кооперация представляет собой более высокий социалистический тип, чем коллективизм, и ...дальнейшее развитие будет заключаться в постепенном вытеснении в общественном строе более грубого и насильственного начала коллективизма более высоким и свободным началом кооперации». В области теории шла борьба между классиками русского кооперативного движения (Пажитнов К.А, Чаянов А.В., Чупров А.И., Туган-Барановский М.И.) и марксистами (Марек, Энгельс, Ленин, М.И. Фрункин) Теоретические разногласия в 20-х годах перешли в политическую борьбу, а в 30-х - в физическую по следующим пунктам: О капиталистическом или некапиталистическом характере кооперации. Марксисты социал-демократы указывали на ее капиталистический характер, а классики кооперативной мысли утверждали, что это, наоборот, путь декапитализации сельского хозяйства. О собственности относительно кооперации. Первые утверждали, что истинно кооперативные предприятия могут возникнуть не иначе как на собственной земле и средствах производства, принадлежащих государству, также как и само кооперативное предприятие. Иначе, это - частнокапиталистические предприятия, которым нет места при социалистическом строе. Вторые придерживались точки зрения о том, что, напротив, уничтожение частной собственности упразднит в социалистическом обществе всю кооперацию. О кооперации как основе капиталистического общества. Первые утверждали, что деревенские середняки - это основа (причина) возникновения капиталистических элементов. Вторые - то, что кооперация может быть не причина, а следствие (приспособление) мелких товаропроизводителей к каким-либо условиям. А какой-либо строй она не порождает. О связи сельхозкооперации и пролетариата. Первые утверждали, что хозяйственное руководство над кооперацией должен взять пролетариат. Вторые говорили о единственной цели сельхозкооперации по отношению к промышленному капиталу - налаживании эквивалентного обмена между городом и деревней. О сходствах и различиях понятий кооперация и коллективизм. Марксисты считали, что в условиях социализма это есть предприятия коллективные, основанные на обобществленных средствах производства. Вторые говорили, что кооперация представляет собой более высокий социалистический тип, чем коллективизм». В работе «О кооперации» В.И. Ленин пишет, что социализм есть «строй цивилизованных кооператоров». Однако, в понятие «кооператоры» он вкладывает иной смысл, нежели классики кооперативной мысли. Он дает характеристику кооперативных предприятий в условиях частного государственного капитализма и социализма. «При частном капитализме предприятия кооперативные отличаются от предприятий капиталистических, как предприятия коллективные от частных. При государственном капитализме предприятия кооперативные отличаются от предприятий частнокапиталистических, как предприятия частные, во-первых, и коллективные, во-вторых. При нашем существующем строе предприятия кооперативные отличаются от предприятий частнокапиталистических как предприятия коллективные, но не отличаются от предприятий социалистических, если они основаны на земле при средствах производства, принадлежащих государству, т.е. рабочему классу». Появление сельскохозяйственной кооперации с народнохозяйственной точки зрения, по мнению Чаянова А.В., имеет не меньшее значение, чем то, которое имело столетием ранее появление промышленного капитализма. Хотя сельскохозяйственная кооперация развивается на основе общих принципов, она имеет свои особенности, определяемые особенностями функционирования отрасли. Одной из особенностей сельскохозяйственного предприятия является то, что труд в них сочетает в себе множество сельскохозяйственных и несельскохозяйственных видов деятельности. Это приводит к разноплановости кооперативных объединений — от специализированных до комплексных. Наиболее комплексно данное определение сельскохозяйственной кооперации А.В. Чаяновым придает ей значение почти единственного метода вовлечения сельского хозяйства в систему государственного капитализма: «сельскохозяйственная кооперация - это часть крестьянского хозяйства, выделенная для организации ее на крупных началах... Она представляет собой совершенный организованный вариант крестьянского хозяйства, позволяющий мелкому товаропроизводителю. Не разрушая своей индивидуальности, выделить из своего организационного плана те элементы, в которые крупная форма имеет несомненные преимущества над мелкой, и организовывать их совместно с соседями на степень этой крупной формы производства, часто используя наемный труд». Современная теория сельскохозяйственной кооперации требует детально установить: в каких организационных формах и с помощью каких хозяйственных аппаратов (рычагов, стимулов) сельскохозяйственная кооперация может существовать; какие условия и факторы необходимы для возникновения сельхозкооперации; каковы стимулы ее развития. В настоящее время в целях более правильного понимания сущности и проблем функционирования кооперативов в сельском хозяйстве необходимо провести адекватную условиям времени их классификацию. Наиболее полная научная классификация кооперативов приведена в работах Хвостова Б.Н., Про-коповича С.Н., Хейсина М.Л., Попова Н.И., Глушенецкого и др. Среди ученых кооператоров существуют разные мнения по поводу классификации кооперативов. Так, известный ученый M.Л. Хейсин предлагал в основу классификации кооперативов положить принцип, согласно которому пайщики образуют его как потребители (стремятся улучшить свои условия как потребителей), либо как производители, либо стремятся создать собственное хозяйство, объединив труд и капитал. То есть кооперативы начала XX века можно, согласно этой трактовке, разделить на группы, следующим образом: кооперативы для улучшения домашних условий хозяйств (потребительные товарищества, строительные товарищества); кооперативы для улучшения условий производства и сбыта (закупочные товарищества, денежные, товарищества для сбыта); кооперативы для самостоятельного производства (производительные товарищества). Аналогичную классификацию предлагал А.Н. Анциферов. Двухчленное деление кооперативов проводит М.И. Туган-Барановский - кооперативы в сфере производства и кооперативы в сфере обмена. К.А.Пажитнов предлагает классифицировать кооперативы так: кооперативы продавцов рабочей силы (профсоюзы, трудовые артели и др.), кооперативы потребителей (потребительские общества, строительные товарищества) и кооперативы производителей (кредитные и закупочные товарищества, товарищества по сбыту, подсобные артели, страховые товарищества). При этом тип выступает как главная категория классификации. И.М. Де-даев предлагает в основу классификации кооперативов по типам положить отношения собственности. Мы поддерживаем неприятие большинством экономистов, изучающих проблемы сельскохозяйственной кооперации, термина ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», определяющий обслуживающие сельхозпредприятия кооперативы как «потребительские», так как этим термином общественная мысль привыкла называть давно действующие организации Центросоюза, создаваемые пайщиками для кредитования потребительских нужд. Используя некоторые принципы классификации кооперативов прошлого, Макаренко А.П. предлагает классификацию кооперативов в зависимости от степени обобществления средств производства и источника получения основного дохода. В зависимости от сферы деятельности выделяются следующие типы кооперативов: производственные (производят материальные блага); потребительские (потребление товаров, услуг, денежных средств, культурных ценностей и т.д.); смешанные (производственно-потребительские, где нет явно преобладающих функций (многоцелевые, многоотраслевые, многофункциональные). потребительские (потребление товаров, услуг, денежных средств, культурных ценностей и т.д.); смешанные (производственно-потребительские, где нет явно преобладающих функций (многоцелевые, многоотраслевые, многофункциональные). Границы типов условны, поэтому кооперативы могут переходить из одного типа в другой. Выделяется также несколько форм кооперативов: Простая. Это те кооперативы, где в общем владении, распоряжении и пользовании находятся денежные средства, товары и т.д., и где члены кооператива получают дополнительный доход в виде дивидендов, низкого процента за кредит и т.д. При этом свой основной доход они получают вне кооператива. Переходная. Это - многоотраслевые, многоцелевые кооперативы, где уровень обобществления собственности практически такой же, как и в кооперативе. Сложная. К этой форме относятся производственные кооперативы, в которых обобществлены основные средства производства - земля, машины, оборудование, скот и т.д., и где члены кооператива получают в нем основной доход. Кооперативы различаются на виды по местонахождению, по социальному составу, по роду занятий членов, по принадлежности к различным отраслям народного хозяйства, по предоставлению конкретных услуг и т.д. Согласно действующему законодательству сельскохозяйственные кооперативы делятся на производственные, основанные на объединении земли и других средств производства и потребительские, когда объединяются только отдельные экономические функции, которые выгодно выполнять на кооперативной основе. При втором типе сохраняется юридическая и экономическая самостоятельность объединяющихся сельхозпроизводителей. В основу вышеприведенного деления положен предмет кооперации (земля, средства производства, экономические функции). В научной литературе встречаются и другие признаки деления кооперативов на производственные и обслуживающие, где в качестве критерия деления предлагается рассматривать форму конечного продукта кооперативной деятельности. Если продуктом деятельности является товар, то кооператив следует относить к производственным, если же услуга - то к обслуживающим. Таким образом, и перерабатывающий кооператив можно отнести к производственным, хотя здесь происходит объединение с целью выполнения определенной экономической функции. По нашему мнению использование в качестве классификатора кооперативов формы конечного продукта неправомерно, т.к. сама по себе форма не влияет на характер экономических взаимоотношений членов кооператива и не определяет его организации. При объединении земельных участков и обобществлении технологического процесса образовавшие кооператив пайщики теряют свою экономическую самостоятельность, чего не происходит при кооперировании функций. В научной литературе нет четких разграничений кооперации и интеграции сельхозпроизводителей. Часто эти понятия используются как синонимы. Например, в рекомендациях Россельхозакадемии по развитию кооперации и интеграции в АПК страны сущность сельскохозяйственной кооперации определяется как осознанное добровольное объединение сельхозпроизводителей, их целей и стремлений, трудовых, материальных и денежных ресурсов и последующего сотрудничества по решению поставленных задач. Это верно, если учитывать множество значений этого термина. В толковых словарях под кооперацией понимается в целом объединение физических лиц в целях коллективного предпринимательства (кооперативы), так и интегральные формы организации совместного производства или формы организации труда. Мы согласны с мнением Тарасова Н. о том, что с позиции организации процессов «кооперация» и «интеграция» должны быть рассмотрены отдельно. С народнохозяйственной точки зрения оба эти процесса важны, но социально-экономическая значимость их для общества различна и определяется противоположностью интересов ее участников. Наряду с процессом концентрации производства на основе кооперации и интеграции, согласование интересов производителей сельхозпродукции, ее переработчиков и торговли остается главным определяющим социальную направленность и эффективность этих процессов. Для сельхозпроизводителей наиболее предпочтительны кооперативные формирования, так как они наиболее полно отражают их интересы, позволяя самостоятельно планировать производство и распоряжаться доходами. В отличие от этого, в интегрированном формировании некооперативного типа, при всем стремлении участников к согласованным действиям, это не всегда достигается, так как начинают превалировать интересы переработчиков. Известно множество примеров, когда частный капитал выступает инициатором организации интегрированных формирований. И это положительно, с одной стороны, так как способствует возрождению производства, увеличению занятости, росту доходов и т.д. Но тогда происходит подчинение производства частному капиталу и его главной цели - извлечению прибыли. Известно, что капитал перетекает в наиболее прибыльные отрасли, что не всегда совпадает с общенародными интересами. Поэтому должна проявиться регулирующая роль государства в увязке общественных интересов с интересами участников кооперации и интеграции. Это, в частности, можно делать (что на практике часто и делается) путем приобретения контрольного пакета акций административными формированиями. Здесь также необходимо льготное налогообложение, кредитование и использование других рычагов государственной поддержки. Итак, понятие кооперация может использоваться для обозначения различных социально-экономических явлений. Во-первых, под кооперацией может пониматься любое сотрудничество вообще (форма хозяйствования), во-вторых, специфическая форма организации производства (общественного труда) - объединение нескольких субъектов хозяйствования для достижения общих целей, диалектическая противоположность общественного разделения труда; в-третьих, под кооперацией определенного вида, например, сельскохозяйственной, понимается совокупность сельскохозяйственных кооперативов и их союзов; в-четвертых, - процесс создания кооперативов. В данной работе кооперация будет рассматриваться в основном во втором значении. Кооперация как форма хозяйствования и взаимоотношений людей в процессе деятельности и добровольного объединения лежит в основе всех общественно-экономических формаций, имея в каждом из них свои особенности — причины возникновения, формы и цели. Так, кооперация людей в первобытном обществе явилась результатом необходимости совместного противостояния силам природы; в капиталистическом обществе ее целью является экономическое противостояние субъектам рынка, имеющим противоположные интересы; в социалистическом обществе - повышение эффективности работы специализированного общественного производства. Классифицируя множество определений, данных учеными понятию кооперации как специфической форме организации производства (то есть кооперативу), на наш взгляд, можно выделить два принципиально различающихся подхода. Первый подход - это постановка в качестве основных определяющих кооперацию признаков совокупность социальных признаков - добровольность, самоуправляемость, открытость членства, взаимопомощь, демократизм. Второй подход - в качестве основных определяющих предлагает считать совокупность хозяйственных признаков - уменьшение экономической эксплуатации, некапиталистическая цель деятельности, общность ведения хозяйства, особенности распределения дохода и др. Все данные выше определяющие признаки относятся к потребительским кооперативам, а сущность кооперативов производственных в них отражена недостаточно. С другой стороны, цели организации, характер взаимоотношений между участниками и другие признаки существенно отличают эти два вида кооперативов, что делает бессмысленным объединение их сущности в одном определении, лишая его качественной определенности. По нашему мнению, в определении потребительского кооператива должен содержаться некоторый признак, отличающий его от капиталистических организаций, а именно - своеобразный способ распределения прибыли. А основа кооперативной организации заключается в справедливом распределении продукта общего труда между различными участниками процесса производств. Потребительским кооперативом, по нашему мнению, является самоуправляемое некапиталистическое (некоммерческое) объединение нескольких лиц (физических или юридических) для совместного выполнения функций, неэффективных в небольшом размере, создаваемое для удовлетворения интересов участников и способствующее повышению эффективности их деятельности. То есть речь идет, по сути, о кооперативной (а не капиталистической) концентрации. Для сельского кредитного кооператива как разновидности потребительского можно дать следующее определение - это организация, добровольно созданная сельскохозяйственными товаропроизводителями для взаимного кредитования и функционирующая на основе кооперативных принципов. В данном нами определении кооператива отсутствует термин «предприятие», так как отождествление потребительского кооператива с предприятием в полном смысле этого слова, по нашему мнению, спорно, так как под предприятием понимают самостоятельный субъект хозяйствования, обладающий правами юридического лица, деятельность которого направлена на получение прибыли, а деятельность потребительского кооператива не имеет самостоятельной цели создать свой кооперативный доход, а имеет целью повысить доход у своих участников. Поэтому при оценке эффективности деятельности потребительского кооператива необходима система специфичных показателей, отличная от традиционной. Предприятием можно назвать производственный кооператив. При изучении различных форм кооперации целесообразно установить хозяйственную природу того явления, которое подлежит кооперированию и организационные формы, которые выдвинулись жизнью для решения указанных проблем.

13 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail

6. О Межрегиональном союзе кредитных кооперативов

Межрегиональный союз кредитных кооперативов зарегистрирован в марте 2010 г. Управлением Министерства Юстиции РФ по ЧР, штаб-квартира находится в г. Чебоксары. Ближайшей задачей Союза является подготовка до конца 2010 г. всего необходимого для получения статуса саморегулируемой организации кредитных кооперативов.   На сегодня в МСКК 57 кооперативов, в основной массе - небольших, работающих в районных центрах республик Удмуртия, Чувашия, Марий Эл, Мордовия, Кировский и Владимирской областях. Крупнейшие кооперативы - "Партнёр" (Удмуртия), Столичный и Агрокредит (Чувашия). Общая сумма активов членов Союза - около 700 млн. руб., численность пайщиков свыше 35 тыс. чел. Ведутся переговоры о вступлении в Союз с группами кооперативов с других регионов.   Межрегионсоюз был создан по инициативе Удмуртской ассоциации "Партнёр". Местоположение штаб-квартиры было выбрано из следующих соображений, что у Республиканского союза кредитных потребительских кооперативов граждан Чувашии: есть свободные офисные помещения, где можно бесплатно разместить службы саморегулируемой организации кредитных кооперативов; налажены хорошие отношения с республиканской властью, которая не склонна к деспотизму; наработан пятилетний опыт саморегулирования и взаимопомощи; развитая инфраструктура: централизованная рекламная, юридическая и бухгалтерская служба, коллекторское агентство, газета с минитипографией, посещаемый сайт, центр маркетинговых исследований, филиал кафедры денежного обращения и кредита Чебоксарского кооперативного института. Межрегиональный союз кредитных кооперативов строится по региональному принципу. Будут создаваться региональные отделения численностью не менее 10 кооперативов, которым делегируются максимально возможные по закону права и обязанности. Каждое отделение направляет в правление и дисциплинарный комитет своих представителей, согласовывает назначение работников комитета контроля. В крупных республиках, областях могут быть созданы 2-3 отделения. Всей полнотой власти после общего собрания обладает правление, сформированное из представителей регионов. Роль председателя сводится, в основном, к представительским функциям. Таким образом достигается реальное равноправие регионов и реальная коллегиальность управления. Заседания правления будут проводится в 2010-2011 гг. ежемесячно в форме видеоконференции, и один раз в квартал - в форме совместного присутствия. Ряд функций должен выполняться на общественных началах и за минимальный размер оплаты труда (например, председатель и директор Межрегионсоюза, юридическое обслуживание и т.д.). В 2010 г. сумма вступительного взноса составляет 1 тыс. руб., а членские взносы и взносы в компенсационный фонд не взимаются. В 2011 г. размеры вступительных, членских взносов в компенсационный фонд будут находится в экспоненциальной зависимости от суммы активов кооператива: Межрегиональный союз кредитных кооперативов готов оказать необходимую помощь инициативным группам, намеревающимся организовать региональное отделение в своём регионе, а также желающим создать новые кооперативы по стандартам МСКК. Для вступления в Межрегионсоюз кооператив должен предоставить: заявление о вступлении в МСКК; решение Кооператива о вступлении в Союз; нотариально удостоверенные копии учредительных документов; нотариально удостоверенную копию свидетельства о постановке кооператива на учет в налоговом органе выписку из ЕГРЮЛ; сведения об органах Кооператива; заверенные Кооперативом копии внутренних документов; заверенные Кооперативом копии финансовой (бухгалтерской) отчетности Кооператива за последний отчетный период; заверенную Кооперативом выписку из реестра членов Кооператива, содержащую информацию о количестве членов Кооператива; Межрегионсоюз призывает другие СРО кредитных кооперативов к дружбе и сотрудничеству и готов содействовать созданию Российской ассоциации СРО кредитной кооперации. Подробную информацию по вступлению в СРО кредитных кооперативов вы можете получить по телефону: +7(987)675-77-77 Вместе мы сильнее!  

10 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail

7. Критерии и показатели оценки государственного регулирования развития кредитной кооперации

Многообразие социально - экономических явлений и процессов, в которых участвует государство в лице органов федерального и регионального управления, выдвигает на первый план проблему формирования критериев оценки эффекта государственного управления.  

08 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

8. Отечественный и зарубежный исторический опыт организации государственного регулирования кредитной кооперации

За 150 лет своего существования кредитная кооперация прошла сложный путь эволюции, отличаясь в каждой стране спецификой и разнообразием форм кооперирования. Процесс возникновения кооперативов, создаваемых сельхозтоваропроизводителями но собственной инициативе и в своих интересах, стимулировалась потребностью в обеспечении стабильных связей мелкого и среднего крестьянства с рынком сельскохозяйственной продукции.

08 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

9. Сущность, цель и задачи государственного регулирования кредитной кооперации

Одной из задач государства в социально - экономическом развитии региона является комплексное воздействие на экономические процессы и направление их в желаемое для общества и государства русло с целью повышения эффективности и конкурентоспособности экономики региона.

08 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

10. Управление рисками в кредитных кооперативах

Понятием "риск" пользуются многие общественные и естественные науки. Риск, таким образом, является междисциплинарным объектом исследования. Специфика развития современного общества делает не только возможным, но и необходимым проведения экономического исследования понятия "риск".

07 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

11. Президент Российской Федерации подписал закон об освобождении членов КПК от выплат НДФЛ

27 июля 2010 года Президент Российской Федерации Дмитрий Медведев подписал Федеральный закон от 27.07.2010 г. № 207-ФЗ «О внесении изменений в главу 23 части второй Налогового кодекса Российской Федерации». Федеральный закон принят Государственной Думой 7 июля 2010 года и одобрен Советом Федерации 14 июля 2010 года.

02 08 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

12. Федеральный закон о персональных данных

Защи́та персона́льных да́нных — комплекс мер технического, организационного и организационно-технического характера, направленных на защиту сведений, относящихся к определенному или определяемому на основании такой информации физическому лицу (субъекту персональных данных).

31 07 2010 | Печать | PDF |  E-mail | Подробнее

13. Принципы маркетинговой политики кредитных кооперативов

В процессе исследования проблем в функционировании кредитных кооперативов России, а также анализа зарубежного опыта маркетинговой деятельности кредитных кооперативов были разработаны принципы, которых должны придерживаться кооперативы в сфере рекламной и маркетинговой деятельности.   Пропагандировать сеть кредитных союзов с целью увеличения численности пайщиков   Население будет доверять свои сбережения финансовым институтам только в том случае, если будет знать их и доверять им. Поэтому, прежде чем начинать усиленную рекламу своих продуктов и услуг, кредитные союзы должны рассказать людям "кто мы такие". Часто в банковской сфере   говорят:  "Рекламируй  банк... рекламируй банковских служащих... только после этого рекламируй банковские услуги!.." У кредитных союзов есть много привлекательных и интересных особенностей, рекламируя которые, можно привлечь к себе новых пайщиков. Стандартизировать продукты и услуги Кредитные кооперативы предлагают весьма широкий спектр продуктов и услуг. Пришло время кредитным союзам, являющимся членами ассоциаций, стандартизировать, по крайней мере, самые основные из них. В противном случае, по мере роста численности кредитных союзов и охвата ими все большей территории потребители могут окончательно запутаться, - что же на самом деле им предлагают кредитные союзы? Кроме того, подобный разнобой услуг приведет к невозможности проведения каких-либо общих маркетинговых мероприятий. Направить кредитные союзы в сторону сбережений Почти по единодушному мнению представителей кредитных союзов, привлечение сбережений населения не является для них проблемой. Кооперативы располагают инструментами или в случае необходимости могут быстро создать их для привлечения сбережений пайщиков в любой момент. По словам многих представителей кооперативов, они не хотят агрессивно формировать "сберегательный" имидж КС. Либо кредитные союзы не рассматривают себя в качестве организации, ориентированной на сберегательную сферу бизнеса, либо они ведут себя осторожно, чтобы не оказаться в ситуации избытка сбережений. И кооперативы и ассоциации единодушно пришли к необходимости решения этой проблемы, прежде чем внедрять новые продукты и услуги по сбережению либо начинать кампанию по их привлечению. Сплотить кредитные союзы в единую сеть Чем сильнее и сплоченнее сеть кредитных союзов в регионе, тем выгоднее это ассоциации. Любое важное мероприятие ассоциации должно содержать элемент интеграции. В бизнес-планах и планах маркетинга следует наметить общие цели и мероприятия, направленные на сплочение сети. Любая кампания, будь то привлечение новых пайщиков или сбережений, или мероприятия "косметического маркетинга"- это хорошая основа для вовлечения КС в единую сеть, прежде всего в СРО. Стратегически расширять сеть кредитных союзов Проблема развития заключается в том, что должно соблюдаться равновесие между достаточным количеством новых инициативных групп, постоянно организующих новые кредитные союзы, с одной стороны, и достаточностью финансовых и человеческих ресурсов ассоциаций, которые должны эффективно оказывать услуги новым членам, с другой. Ясно, что ассоциации должны выбирать среди инициативных групп наиболее перспективные с точки зрения роста и быстрого достижения финансовой независимости. Этими соображениями следует руководствоваться, прежде чем проводить массированную кампанию по созданию новых инициативных групп в том или ином месте. Создавать устойчивый положительный имидж Все представители ассоциаций и кредитных союзов единодушно считают, что кредитным союзам следует развивать уже сложившийся имидж "организации высокой степени доверия". Лучший способ достижения этого - показывать себя безопасными финансовыми институтами во всех проявлениях: в работе с пайщиками и населением, в уважении клиентов и законов. Путь, который ведет кредитные союзы к успеху- это интеграция в единую сеть и соблюдение стандартов высокого качества в обслуживании пайщиков. Использовать индивидуальный подход к каждому пайщику. Кредитным кооперативам необходимо индивидуально подходить к каждому пайщику, обеспечивать наилучшее обслуживание пайщиков с целью создания эффекта "сарафанного радио". Хорошее обслуживание пайщиков - это самый дешёвый и эффективный вариант рекламы в кооперативе. Использование вводного продукта Внедрение технологии "вводного продукта" (бесплатные консультации, участие в управлении, различные конкурсы и мероприятия), что позволит быстро и эффективно привлечь дополнительное число пайщиков). Необходимо использовать и специальное стимулирование - это небольшие подарки для вступающих в кооператив, конкурсы или выставки в оживлённых местах. Использование технологии обмена с превышением. Цель данного принципа - дать пайщику понять, что кооператив является некоммерческой организацией и готов направлять полученный доход пайщикам. Инструментом обмена с превышением могут являться начисления на паи, открытие договора сбережений в качестве вознаграждения за полученный займ, подарки или призы постоянным пайщикам. Организация проведения общих собраний. Руководители многих кооперативов пренебрегают данным принципам, считая его труднореализуемым. Тем не менее, опыт действующий кооперативов показывает, что организация общих собраний пайщиков является мощнейшим PR ходом, дающим огромный эффект и потенциал в дальнейшим развитии кооператива. Особенно важна гласность деятельности кооператива через средства массовой информации. А.В. Чаянов писал: "Познание кредитной нужды района, её количественного размера, расширение её по сезонам в зависимости от высоты ссудного процента составляет важнейшие отправные данные в деле организации мелкого кредита". Использование технологии маркетинга, формирующего запросы. Это самый рискованный вид маркетинга - предлагать услуги, о которых никто не просил и часто даже не предполагал об их существовании. Кооперативы, использующие данную стратегию, относят к числу влекущих за собой рынок услуг. Кооперативы такого типа раздвигают горизонты кооперации и движут вперёд цивилизацию. Они создают новые рынки, расширяют категории услуг, вводят новые правила игры, предлагают принципиально новые услуги, направления бизнеса, устанавливают новые стандарты цен, развивают новые каналы, поднимают обслуживание на невиданный уровень. К их числу следует отнести кооперативы, активно использующие передовые разработки в области информационных технологий. Маркетинг должен обеспечивать вкусы и желания потребителей - членов кооператива, а также гарантировать безубыточность или прибыльность разработки новых услуг. Маркетинговое планирование. Процесс, включающий в себя анализ и принятие решений. В кооперативе это находит отражение в следующем: Анализ клиентуры и рынка включает в себя возможность укреплять и расширять кооператив за счёт привлечения новых членов, разнообразия услуг и расширения географического охвата. Правление и дирекция должны провести анализ рынка услуг и расширения зоны деятельности, а также видов деятельности. Исследование внешних факторов, которые включают в себя возможность роста и потенциальной угрозы. Должны быть исследованы потенциальные конкуренты, сфера их деятельности, объём предоставляемых ими услуг и их возможное развитие. Кооператив может рассмотреть возможность налаживания связей со своими конкурентами. Необходимо предусмотреть риски изменения законодательной базы и политики государства, которые могут повлиять на развитие кооператива. Необходимо отслеживать процесс изменения внешней среды, а также её влияние на условия и систему предоставления услуг. Кооператив должен выполнять присущие ему функции, правильно оценивая свои организационные способности и управленческие кадры. При этом кооперативом должна постоянно критически оцениваться его работа по ключевым направлениям развития, для определения качества предоставляемых услуг и возможностей их расширения. Необходим тщательный анализ профессионального роста и квалификационного соответствия исполнительной дирекции. Следует подчеркнуть, что использование активной рекламной кампании по продвижению услуг кооператива может дать обратный эффект и послужить причиной оттока вкладов и пайщиков. Много еще можно говорить о маркетинговом подходе к деятельности ассоциаций и их членов. Маркетинг- весьма увлекательный процесс в нашей жизни. Даже, несмотря на то, что предстоит еще много работы...

31 07 2010 | Печать | PDF |  E-mail

14. Необходимость создания кредитного кооператива второго уровня с целью минимизации рисков ликвидности системы кредитной кооперации

Сегодня у кредитной кооперации есть два направления развития. Первый - создание в регионах одиночных кооперативов, функционирующих независимо друг от друга и второй - создание двухуровневых региональных систем, а в перспективе - федеральной трёхуровневой с кооперативом высшего звена.   Практика деятельности как независимых кооперативов, так и кооперативов, работающих в системе, свидетельствует, что перспектива развития кредитных кооперативов - только в системах. Многоуровневые системы зарекомендовали себя с лучшей стороны не только во всём мире, но и в России. Так, двухуровневые системы кредитных кооперативов, в которых первый уровень представлен локальными кооперативами, а второй - региональным кооперативом, пайщиками которого являются кооперативы первого уровня существуют во многих регионах, в том числе и в Чувашии. Целостной же двухуровневой системы кредитной кооперации, обслуживающей кооперативы различных организационно-правовых форм в настоящее время не существует.   Более 100 лет в западноевропейских странах действуют многоуровневые модели кредитной кооперации, как правило, это двухуровневые или трёхуровневые системы. Около 1 млрд. чел. во всём мире объединено кредитной кооперацией. Базисными организациями (организациями первого уровня) являются местные, с правовой точки зрения самостоятельные, кредитно-сберегательные кооперативы. На региональном и/или на национальном уровнях создаются учреждения второй и третей ступени, которые оказывают поддержку и помощь в работе организациям первого уровня. Это, прежде всего, апексные банки (региональные и/или национальные), а также другие типы финансовых учреждений, страховых компаний, расчётных центров и т.д. Многоступенчатая кооперативная финансовая система встречается не только в Западной Европе, но и в других частях мира, например, в Бразилии, Индии и Китае. Двухуровневые системы кредитной кооперации являются финансово устойчивыми системами, создающими системы гарантирования и резервирования, характеризующиеся высокой возвратностью заёмных средств. В такой системе кооперативы 1 уровня независимы и самостоятельно решают все вопросы, касающиеся внутрихозяйственной деятельности, но с другой стороны они всегда имеют финансовую поддержку со стороны регионального кредитного кооператива, который обеспечивает их при необходимости заёмными средствами. Задачей кооператива второго уровня является выдача займов своим членам, но цели кредитования от кооперативов первого уровня различаются. Кооператив второго уровня устраняет разрывы ликвидности между кредитными кооперативами различных организационно-правовых форм, обеспечивает переток временно свободных средств одних кооперативов другим. В практике работы коммерческих банков разрывы ликвидности устраняются за счёт межбанковских кредитов. Для первичных кооперативов в случае недостатка денежных средств, могут послужить кредиты кооператива второго уровня. Тем не менее, проблемы разрывов ликвидности будут решаться легче лишь в том случае, если первичные кооперативы будут иметь отличающийся отраслевой состав своих членов и различные организационно-правовые формы. В частности, если будет создан кооператив второго уровня, объединяющий исключительно сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, то в этом случае кооператив второго уровня будет больше подвержен рискам ликвидности, ввиду сезонных недостатков и избытков денежных средств. В этих условиях в КПКГ поступление и расходование денежных средств носит более равномерный характер, вследствие их концентрации преимущественно в городах, а периоды разрывов ликвидности отличаются от СХКПК. В этих условиях, СХКПК, объединяющие главным образом кооперативы с сезонным характером денежных потоков, смогут получать средства из кооператива второго уровня средства от КПКГ, характеризующиеся равномерными потоками в период острого недостатка денежных средств. В периоды, когда будет поступать выручка от сезонной продукции, соответствующие займы могут быть погашены. Более того, за счёт средств кооперативов сезонного характера могут быть пополнены в этот период фонды кооператива второго уровня. Основой собственных средств в кооперативах второго уровня является паевой фонд, который может использоваться для кредитования пайщиков лишь в крайних случаях. Для целей заимствования создаётся фонд финансовой взаимопомощи, состоящий из дополнительных взносов кредитных кооперативов первого уровня, с размером которых увязываются возможности и размеры получаемых ими займов. При этом "кредитное плечо", как отношение максимального размера займа, получаемого на восполнение разрывов ликвидности, к сумме дополнительных взносов, может составить 10:1. Кооперативы второго уровня в лице его членов могут корректировать размер "кредитного плеча" в зависимости от ряда факторов, прежде всего от того, какими размерами фонда финансовой взаимопомощи второго уровня располагает такой кооператив, в т.ч. за счёт поступлений средств со стороны. Кооперативы первого уровня получают средства из ФФВ второго уровня и выплачивают проценты за пользование средствами, причём 60 % от поступлений за пользование денежными средствами идёт на выплату дивидендов на дополнительные членские взносы пропорционально сумме взносов пайщиков, а 40 % - на содержание аппарата управления кооператива второго уровня. Процентные ставки за пользование средствами из ФФВ второго уровня устанавливаются на общем собрании пайщиков, в зависимости от процентной ставки, устанавливаемой финансовыми учреждениями при кредитовании со стороны и суммой, которая должна быть получена от кооперативов первого уровня за пользование средствами ФФВ на содержание аппарата управления. Для этих целей рекомендуется составление таблицы денежных потоков в ежемесячном разрезе исходя из прогнозируемых потребностей и возможностей кооперативов первого уровня с последующем утверждением данной таблицы на общем собрании пайщиков. Часть временно свободных денежных средств кооперативов первого уровня могут быть переданы также в кредитный кооператив второго уровня на основании договора займа, по ставкам, установленных на общем собрании пайщиков. Целесообразно для совершенствования механизма взаимоотношений кооперативов различных уровней денежные средства резервных фондов кооперативов первого уровня передавать в распоряжение кооперативов второго уровня, но на условиях немедленного возврата кооперативам первого уровня в случае необходимости. Это позволит защитить средства резервных фондов от обесценения. Таким образом, преимущества многоуровневой системы кредитной кооперации состоит в том, что она помогает каждому кооперативу в совершенствовании его структуры, в получении стабильной финансовой помощи со стороны кооператива второго уровня, в финансовом регулировании его деятельности в целях снижения рисков, в применении единой нормативной документации, единой системы подбора и подготовки кадров, даёт возможность создания внутреннего аудита, единой системы гарантий и санаций, сотрудничества с государственными органами. Разработанная модель трёхуровневой системы кредитной кооперации включает в себя следующие элементы: структурные подразделения кредитных кооперативов, непосредственно обслуживающих пайщиков; Республиканский кредитный кооператив второго уровня, являющегося центром финансовой, методической поддержки кредитной кооперации. В структурные подразделения может входить резервный фонд, фонд финансовой взаимопомощи второго уровня, учебно-методический центр подготовки кадров; Республиканский союз кредитных кооперативов - некоммерческая организация, занимающаяся пропагандой идей кредитной кооперации, представляющая интересы кредитных кооперативов в органах власти, реализацией программ социально-экономического развития кредитных кооперативов. В подразделения Союза входит аудиторская служба, состоящая из аудитора и юриста, третейского суда. Аудиторская служба представляет собой собственную эффективную систему контроля и аудита, которая позволит поддерживать процесс деятельности и развития всей региональной системы кредитной кооперации, а также совместно вносить коррективы в этот процесс, устраняя возможные отклонения. С выполнением этих задач непосредственно связано действие системы обеспечения стабильности и безопасности, предупреждающей снижение ликвидности и ухудшение экономической ситуации отдельных кооперативов; Государственный орган исполнительной власти, занимающийся лицензированием и контролем деятельности кредитных кооперативов; саморегулируемая организация, создающаяся на основе ФЗ "О кредитной кооперации", контролирующая деятельность кредитных кооперативов и разрабатывающая стандарты их деятельности; Республиканское общество взаимного страхования, занимающееся страхованием кредитных рисков кредитных кооперативов; Центральный кооперативный банк Федерального уровня, ведущий счета кооперативов второго уровня. Построение двухуровневой структуры кредитной кооперации должно базироваться на следующих принципах: Построение системы "снизу-вверх", при которой центральным звеном в управлении должны являться пайщики кредитных кооперативов первого уровня. Кредитные кооперативы первого уровня в свою очередь являются пайщиками региональных кооперативов. Цель деятельности всех элементов системы - удовлетворение потребностей кооперативов первого уровня. Субсидиарный характер взаимоотношений между всеми уровнями системы, при которой каждый последующий элемент системы воздерживается от исполнения обязанностей предыдущего, лишь дополняя его функции. Организация деятельности организаций второй ступени на тех же демократических принципах, что и первой ступени: добровольное и открытое членство, демократический контроль, экономическое участие членов, самоуправление и независимость, доступность информации о деятельности кредитного кооператива для его пайщиков, солидарная и субсидиарная ответственность членов кооператива. Предоставление финансовых услуг только пайщикам организаций. При поддержке региональных администраций может быть создан гарантийный фонд, который облегчит кредитным кооперативам второго уровня решение задач по привлечению средств рефинансирования от сторонних финансовых институтов. В результате появляется возможность расширения финансовой базы кредитного кооператива. Одновременно с кредитным кооперативом второго уровня могут создаваться различные "поддерживающие структуры", т.е. организации, которые будут помогать формированию первичных кооперативов организационно, методически, законодательно в финансовом отношении. Прежде всего, необходимо определиться, какие именно организации могут быть представлены во втором уровне. Исходя из опыта зарубежных стран, то для системы кредитных кооперативов второго уровня должны создаваться: Союзы и ассоциации первичных кредитных кооперативов. Среди них должны быть представлены аудиторские союзы и региональные союзы. Основной функцией аудиторских союзов является определение, насколько правильно учётная политика отражает экономические события и важнейшие финансовые результаты за отчётный период. Завершаться выполнение этой функции должно составлением заключений о соответствии деятельность проверяемых кооперативов определённым критериям, среди которых правовые требования, предписания по ведению бухгалтерского учёта, действующие нормы и предписания по налогообложению и др. Аудиторские заключения могут оказаться полезными для коммерческих банков и других финансовых институтов, которые смогут тогда более объективно оценить финансовое состояние кооператива и, возможно, подтолкнут их к предоставлению кредитов кооперативам. Аудиторские союзы смогут также разрабатывать предложения по улучшению экономической деятельности кооперативов. Кроме того, аудиторские союзы смогут выполнять и целый ряд других функций, которые необходимы для осуществления их деятельности, например, проводят обучение и повышение квалификации сотрудников как членов союзов, так и самих союзов, создают и руководят фондами по обеспечению деятельности членов союзов и т.д. Объединения первичных кооперативов занимают наиболее важное место на втором уровне. От того, как будет налажено взаимодействие первичных кооперативов, в существенной степени будет зависеть и эффективность кредитной кооперативной системы на региональном уровне. О третьем уровне кооперативной кредитной системы в России можно будет говорить тогда, когда кооперативы 2-го уровня и другие кооперативные организации этого уровня создадут на паевой основе общероссийские кооперативные организации. Это - принципиально важный момент. Основная доля паевого фонда (не менее 50%) должна принадлежать именно низовым кооперативным кредитным организациям (кооперативам 2-го уровня, а также союзам кооперативов 1-го уровня. В кредитный кооператив второго уровня должно входить достаточное число его участников, а именно, не менее 5 кредитных кооперативов, причём из них не менее 80% - местные кредитные кооперативы. В кредитный кооператив второго уровня могут входить также в ограниченном количестве (до 20%) организации, которые способствуют развитию системы кредитной кооперации: снабженческо-сбытовые, торговые, страховые организации. В перспективе кредитные кооперативы, входящие в двухуровневую систему кредитной кооперации станут более привлекательными для населения, т.к. они станут финансово устойчивыми системами, создающими устойчивые системы гарантирования и резервирования, характеризующиеся высокой возвратностью заёмных средств. Функционирование кредитных кооперативов первого уровня должно быть независимым, они должны самостоятельно решать все вопросы, касающиеся внутрихозяйственной деятельности, но с другой стороны они всегда могли бы получить финансовую поддержку со стороны регионального кредитного кооператива, который обеспечивает их при необходимости заёмными ресурсами.

31 07 2010 | Печать | PDF |  E-mail

15. В Удмуртии прошёл Второй форум приволжско-уральских кредитных кооперативов

29-30 июля 2010 в Удмуртии, на живописном берегу Камы, горнолыжной базе "Нечкино", состоялся второй  Приволжско  - Уральский Форум кредитных кооперативов. Организатором Форума выступил Межрегиональный союз кредитных кооперативов (МСКК), в который входят 57 кооперативов. Участников Форума принимал кооператив "Партнер" (г.Сарапул), который встречал и размещал коллег, а вечером устроил ужин с прекрасным концертом. Несмотря на небывалую жару, неофициальная часть Форума понравилась всем участникам, и оказалось не менее полезной, чем официальная. Отличительной особенностью  Форума явилась его практичность, т.к.  не было парадных выступлений и "свадебных генералов", участники общались в режиме "круглого стола", иногда переходящего в мозговой штурм. Форум открыл директор КПК "Партнер" Мосалев Виктор Михайлович. При открытии Форума было зачитано приветствие Министра Экономразвития Чувашии, Моторина И.Б., в котором выражалась поддержка создания СРО и видеозапись обращения президента Торгово-Промышленной палаты ЧР Кустарина И.В., который обещал поддержку СРО в федеральных инстанциях. Пленарные заседания вели председатель МСКК Хамзин И.М. и  председатель НОКК Норов А.В. На форуме с изложением своей позиции выступили представители следующих организаций, намеревающихся получить статус СРО: Председатель совета НП  "Национальное объединение кредитных  кооперативов" Норов Александр Владимирович (Волгоградская область); Представитель НП "Кредитные финансы" - директор Союза организаций кредитной кооперации Имаев Руслан Мунирович (Республики Башкортостан); Руководитель сети кооперативов "Народная касса взаимопомощи" Мирзагулова Айгуль Фаритовна (Татарстан); Председатель Межрегионального союза кредитных кооперативов Хамзин Ильдус Мубинович (Чувашия). Основной темой Форума явилось обсуждение задач и проблем по созданию СРО. С целью передачи опыта действующей СРО на форуме присутствовал руководитель регионального отделения Российской СРО оценщиков, заведующий кафедрой денежного обращения и кредита Чебоксарского кооперативного института Старостин Валерий Михайлович. Председатель Национального объединения кредитных кооперативов к.э.н. Норов А.В. подробно рассказал о подготовке к регистрации СРО, поделился разработками НОКК правил внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию преступных доходов. Александр Владимирович также рассказал о проекте по внедрению пластиковых карт, что, конечно, является огромным шагом в будущее. Для молодых кооперативов Межрегионсоюза (их большинство) общение с руководителем крупнейшего кооператива страны послужит вдохновляющим примером для роста и развития. Основная дискуссия развернулась во время выступления руководителя Башкирского регионального объединения кредитной кооперации Николая Анатольевича Койкова.  Из сотен вопросов, возникающих при создании СРО,  Николай Анатольевич отобрал 7 самых важных. Обсуждение было очень активным, представители инициативных групп будущих СРО высказывали свою позицию. Все пришли к выводу, что должно быть не менее 7-8 СРО, ввиду размеров России и многообразия условий регионов. Прозвучало мнение, что крупнейшие кооперативы могли бы создать свою СРО, а небольшие и молодые кооперативы - объединиться в ряд межрегиональных.  Участники пришли к выводу, что реальный самоконтроль, реальная взаимопомощь и саморегуляция наиболее осуществимы в пределах региона, где все знают друг друга. Все согласились с мнением, что максимум прав и обязанностей следует делегировать региональным отделения СРО. В результате бурного обсуждения участники решили, что проблемный кооператив нельзя исключать из СРО, надо спасать всеми доступными методами. Было предложено ограничить бюджет СРО так, чтобы сумма расходов аппарата не превышала сумму ежегодных взносов в  компенсационный фонд. Председатель КПК "Кредит Сервис" (Республика Марий Эл) Гизатуллин Р.Г.  рассказал об опыте создания СРО в системе ЖКХ (он был в числе разработчиков) и предложил интересную схему взаимодействия СРО со своими региональными отделениями. Опытный функционер СРО оценщиков Старостин В.М. рассказал об отрицательных моментах, возникающих в ходе работы, в т.ч. о возможности коррупции и недобросовестной конкуренции в СРО. Хамзин И.М. попытался посчитать, сколько контролеров требуется для проверки 100 кооперативов по одному разу в три года. Получилось, что достаточно иметь одного контролера на всю СРО. И ради этого надо содержать целый аппарат СРО? Директор КПКГ "Партнер" Мосалев Виктор Михайлович поделился опытом работы по выдаче займов на покупку жилья с использованием материнского капитала. За год выдано более 1200 займов на сумму более 400 млн. рублей. Не менее интересной оказалась работа кооператива по созданию групп взаимопомощи для покупки жилья. За пять лет более ста пайщиков сумели купить себе квартиры с помощью кооператива. С интересом были выслушаны выступления Петрова А.И. (КПК "Пенсионер", Чувашия) и Потехина С.А. (КПКГ "Касса взаимного кредита" Удмуртия) о наращивании паевого фонда; Емельянова С.П. (центр маркетинговых исследований Республиканского союза КПКГ, Чувашия) о методах рекламы в кредитном  кооперативе;  Скупова С.В.  (коллекторское  агентство "Таймер", Чувашия) о технологии возврата долгов от недобросовестных заемщиков. После обсуждения вопроса по защите персональных данных пайщиков была создана рабочая группа для дальнейшего изучения темы и подготовки предложений. В группу вошли: Койков Н.А.(Башкортостан), Килигин В.Е.(Татарстан), Янушкевич О.А.(Удмуртия), Хамзин И.М.(Чувашия). К сожалению, ввиду ограничения во времени, не все желающие смогли выступить, например, не удалось выслушать доклад Широковских Владимира Николаевича (КПК "Сибирский капитал", Тюмень) о практике третейских судов в кредитной кооперации. В завершение Форума была принята резолюция, в которой с целью учета мнения кооперативов предложено создать Общественный совет при Минфине РФ с участием представителей инициативных групп по созданию СРО. Участники отметили деловой и практический характер работы, дружескую и творческую атмосферу Форума. Следующая встреча состоится в сентябре, в Чебоксарах, где планируется семинар Национального объединения кредитных кооперативов. Приглашаем, будет полезно. По окончании форума была принята резолюция Скачать программу Форума Скачать фотоархив форума

30 07 2010 | Печать | PDF |  E-mail