Саратовская область: этапы становления кредитной кооперации

Саратовский опыт создания сельских кредитных кооперативов начался с совместной работы фермеров области и научных работников по поиску эффективных путей организации таких кооперативов. Изучались исторические российские документы, международный опыт сельской кредитной кооперации, а также первый опыт работы пилотных кооперативов в наши дни.

Сейчас в регионе действуют уже 17 кредитных кооперативов. Сельские кредитные кооперативы регистрируются по инициативе фермеров и жителей сельской местности согласно Федеральному закону № 193-ФЗ от 8 декабря 1995 г. «О сельскохозяйственной кооперации». Возникла также необходимость в местной нормативно-законодательной базе, что нашло свое отражение в Постановлении губернатора области от 4 июня 1998 г. №39-П «О целевой программе становления и развития сельской кредитной коопе­рации в Саратовской области на 1998— 2000 годы».

Потребность в сельскохозяйственном кредите в Саратовской области возникала в основном со стороны фермерских хозяйств (в области по состоянию на 1 дека­бря 2000 г. их насчитывалось 8135) и вследствие отсутствия поддержки со сто­роны коммерческих банков побудило фермеров к организации института фи­нансовой взаимопомощи в виде сельского кредитного кооператива.

До 1994 г. главы фермерских хозяйств оказывали финансовую взаимопомощь друг другу путем перечисления на расчетный счет своего коллеги-фермера средств для развития хозяйства на возвратной и беспроцентной основе. Некоторые наиболее сильные в экономическом отношении районные ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств оказывали финансовую поддержку фермерским хозяйствам, входящим в районные ассоциации, т.е. на долгосрочной основе, из имеющихся денежных средств ассоциации проводилось кредитование фермеров.

Примечательно, что кредит был в ос­новном беспроцентный или выдавался под символические 1-3% годовых. Причем направлялся он преимущественно на пополнение собственных оборотных средств фермерских хозяйств, которых так не хватает фермерам для осуществления текущей деятельности, в частности, на покупку топлива, запасных частей, семян, удобрений. Примером такой организации мелкого сельскохозяйственного кредита является деятельность Татищевской АККОР «Хозяин», руководитель которой до настоящего времени отчитывается перед налоговыми органами в связи со становлением института кооперативного кредита в 1994 г. Дело в том, что по налоговому законодательству результат финансовых отношений между юридическими лицами подлежит налогообложению, в том числе и финансовая взаимопомощь (даже беспроцентная), облагается 20% НДС. Это, по сути, и свело на нет саму идею финансовой взаимопомощи.

Вот почему взаимная финансовая по­мощь между фермерами Саратовской об­ласти в 1995 г. была приостановлена. Но, тем не менее, этот опыт научил многих фермеров ответственности при принятии ими финансовых обязательств: не вернув вовремя кредит, фермер мог лишиться права кредитования из средств районной ассоциации или из средств своего коллеги-фермера. Особенностью такой взаимопомощи является то, что этот кредит выдавался без залоговых обязательств, только под честное слово. В свою очередь, фермеры, понимая, что их репутация дороже собственного имущества, старались свое слово сдержать и в срок погасить кредиторскую задолженность.

Именно этот опыт был положен в основу создания первого в области Саратов­ского сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Хозяин», деятельность которого была зарегис­трирована в феврале 1997 г. Кроме того, для успешной разработки Программы развития кредитных кооперативов научными сотрудниками совместно со специалистами по аграрной экономике был проведен анализ состояния кредитной кооперации. В результате анализа были выявлены сильные и слабые стороны кредитной кооперации, определены возможности раз­вития на ближайшую и более отдаленную перспективу.

В частности, к сильным сторонам сельской кредитной кооперации и Сара­товской области было отнесено эффективное взаимодействие сельских предприни­мателей, представителей административ­ных органов и науки, что является характерной особенностью при становлении кредитной кооперации в Саратовской области, да и в других регионах России. Перспективы в развития кооперативного кредита связаны с неходимостью грамотного менеджмента, распространением передового опыта лучших кредитных кооперативов в других областях, а также созданием российского кооперативного сельскохозяйственного банка.

В ходе анализа отмечались также и слабые стороны строительства сельской кредитной кооперации, а именно: малый паевой фонд кредитного кооператива; в связи с недостаточностью специальных знаний в вопросах кредита у большинства населения нет достаточной мотивации для создания кредитных кооперативов: малая практика работы кооперативов, что влечет за собой недостаточность анализа допущенных ошибок, без государственной поддержки замедляется рост числа кредитных кооперативов; отсутствие законодательных актов, регулирующих процесс лицензирования и контроль за их деятель­ностью; фермерам зачастую не хватает собственных денежных средств для вступления в кооператив.

Проведенный анализ был положен в основу формирования системы сельской кредитной кооперации в Саратовской области. Как нам представляется, в систему сельской кредитной кооперации должны входить: кооперативы местные — первый уровень; союзы или ассоциации кооперативов— второй уровень; Центральный кооперативный банк— третий уровень. Цель системы сельской кредитной кооперации — выстроить последовательность этапов создания элементов системы путем проведения организационных мероприя­тий, запуска экономических механизмов, разработки законодательных актов и т.п.

Первый этап— подготовка системы подразделяется как бы на две составляю­щие: социальную и научную. На наш взгляд, определяющим фактором в создании сельского кредитного кооператива является желание людей объединиться в кооператив для достижения общей це­ли — оказания кредитно-финансовых услуг членами кооператива друг другу. Насколько быстро будет сформирован совокупный спрос на кредитно-финансовые услуги со стороны сельских предпринимателей, настолько длительной окажется социальная сторона этапа подготовки. На этом этапе создается инициативная группа и, возможно, заключается договор с каким-либо научным учреждением на проведение научно-организационных работ по созданию сельского кредитного коопе­ратива.

Вторым этапом формирования системы является регистрация деятельности кредитного кооператива в органах юстиции. Здесь очень важна эрудированность юриста кооператива. Необходимым элементом второго этапа является распространение информации о выгодности коопе­ративного кредита для сельских предпринимателей, а также достоверная информа­ция о действующих сельских кредитных кооперативах. Это важно для того, чтобы селяне наконец-то увидели в кредитном кооперативе выгодное для себя дело.

Третий этап— объединение кооперативов в пределах области. В соответствии с классической схемой организации кооперативов сельскохозяйственным потребительским кредитным кооперативам области через восемь-девять месяцев ра­боты рекомендуется провести общее собрание участников кооперации, на кото­ром подвести итоги деятельности на пер­вых двух этапах работы и, возможно, наметить пути объединения. В 2000 г. по инициативе фермеров был создан Сара­товский межрегиональный сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Кооператор Поволжья», объе­динивший все существующие кооперативы области. Паевой фонд семнадцати коо­перативов области составляет около 3 млн. руб., кроме этих денег из других источни­ков в 2000 г. было привлечено более 6 млн. рублей.

Четвертый этап— этап организации деятельности кооперативов на феде­ральном уровне, предполагает поиски эф­фективного взаимодействия областных кооперативов России и их выход на фи­нансовый рынок страны. В свою очередь, сотрудничество в этом деле с другими странами должно быть направлено на привлечение международной технической поддержки. Это важно еще и потому, что кооперативные финансовые институты развитых стран не заменяют собой банковскую систему. Они обслуживают определенную экономическую нишу, выполняя в основном функции кредитования фермерских хозяйств и других предприя­тий в сельской местности.

В целом кредитные кооперативы ре­гиона показали свою жизнеспособность: у всех стопроцентная возвратность кредитов и процентов по ним. К сожалению, областная программа поддержки кредитной кооперации практически не работает, из 10 млн. руб. бюджетных средств получено в 2000 г. только 470 тыс. руб., которые на­правлены на пополнение паевых фондов кредитных кооперативов «Хозяин», «Стимул» и «Гарант». Что же касается прямого (адресного) бюджетного финансирования, то этот вопрос до сих пор остается открытым.

В настоящее время в Саратовской области работает проект европейской программы ТАСИС, средства которого направлены на создание пилотных кооперативов, а также на поддержку и развитие кредитной кооперации в Поволжском регионе. Проект рассчитан на три года. В рамках этого проекта в августе 2000 г. зарегистрирован кооператив в п. Екатериновка, в стадии регистрации — кредитные кооперативы в городах Аткарск, Балашов и Ртищев, сейчас там работают инициативные группы. В 1999 г. также был осуществлен проект кооператива «Хозяин» профинансированный фондом «Евразия», в ходе которого создано шесть кредитных кооперативов и оказана консультативная помощь четырем кооперативам, организованным по линии облпотребсоюза.

Заметную помощь в становлении сельских кредитных кооперативов в регионе оказывает Фонд развития сельской кредитной кооперации, который в рамках Российско-Американской Программы поддержки сельских потребительских кредитных кооперативов, разработанной совместно с компанией ACDI/VOCA (США) представляет ссуды сельским кредитным кооперативам. Через этот фонд в 2000 г. было распределено 6 млн. руб., активно подключились к этому процессу кредитные кооперативы «Стимул», «Хо­зяин», Озинский кооператив «Надежда», в четвертый раз из этого фонда получает кредит Новобурасский кредитный кооператив «Гарант»; все желающие фермеры могут подать заявку в фонд. Максимальный размер кредита на одно крестьянское хозяйство составляет 250 тыс. руб., процентная ставка— от 23 до 33 процентов годовых, срок возврата— в пределах одного года. К примеру, кооператив «Гарант» имеет кредитную линию на 3915 тыс. руб. — учитывается размер паевого фонда, кредитная история, размер залогов, действует система поручительства. Средства выделяются под конкретные фермерские хозяйства, входящие в кре­дитный кооператив, но при возникновении каких-либо непредвиденных обстоятельств заемщик может быть изменен, и тогда новый кандидат на получение кредита должен соответствовать необходимым требованиям и целям программы. В последнее время многое было сделано в направлении упрощения процедуры оформления и получения кредита. За весь период работы этой программы не было ни одного случая невозврата ссуженных средств.